证券代码：603978 证券简称：深圳新星 公告编号：2024-133
债券代码：113600 债券简称：新星转债
深圳市新星轻合金材料股份有限公司
对于实施“新星转债”赎回暨摘牌的第七次教导性
公告
本公司董事会及举座董事保证本公告内容不存在职何乌有记录、误导性述说
简略要紧遗漏，并对其内容的真确性、准确性和完好性承担个别及连带包袱。
辛苦内容教导:
? 赎回登记日：2024 年 11 月 20 日
? 赎回价钱：100.685 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 11 月 21 日
? 终末往异日：2024 年 11 月 15 日
为止 2024 年 11 月 14 日收市后，距离 11 月 15 日（“新星转债”终末往异日）
仅剩 1 个往异日，11 月 15 日为“新星转债”终末一个往异日。
? 终末转股日：2024 年 11 月 20 日
为止 2024 年 11 月 14 日收市后，距离 11 月 20 日（“新星转债”终末转股日）
仅剩 4 个往异日，11 月 20 日为“新星转债”终末一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，
“新星转债”将自 2024 年 11 月 21 日起在上海证
券往复所摘牌。
? 投资者所合手可转债除在章程时限内通过二级市集持续往复或按照 10.00
元的转股价钱进行转股外，仅能遴荐以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即
? 特提醒“新星转债”合手有东谈主选藏在限期内转股或卖出。
? 敬请高大投资者注释了解可转债算计章程，选藏投资风险。
深圳市新星轻合金材料股份有限公司（以下简称“公司”）股票自 2024 年 10
月 8 日至 2024 年 10 月 28 日已得志聚首三十个往异日内有十五个往异日收盘价
格不低于公司“新星转债”当期转股价钱的 130％（即 13.00 元/股）。凭据公司《可
调理公司债券召募讲解书》的商定，已触发可转债的赎回条件。公司于 2024 年
转债”的议案》，董事会决定利用公司可转债的提前赎回权，对“赎回登记日”登记
在册的“新星转债”一起赎回。
现依据《上市公司证券刊行科罚主见》
《可调理公司债券科罚主见》
《上海证
券往复所股票上市限定》和公司《可调理公司债券召募讲解书》的相关条件，就
赎回相关事项向举座“新星转债”合手有东谈主公告如下：
一、赎回条件
凭据《召募讲解书》章程，“新星转债”有条件赎回条件如下：
在本次刊行的可调理公司债券转股期内，当下述两种情形的随心一种出现
时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一起或部分未
转股的可调理公司债券：
（1）在转股期内，若是公司股票在职意聚首三十个往异日中至少有十五个
往异日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）。
（2）当本次刊行的可调理公司债券未转股余额不及 3,000 万元。
当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t÷365，其中：
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可调理公司债券合手有东谈主合手有的将赎回的可调理公司债券票
面总金额；
i：指可调理公司债券往常票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的履行日期天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个往异日内发生过转股价钱调治的情形，则在转股价钱调治日
前的往异日按调治前的转股价钱和收盘价钱计较，转股价钱调治日及之后的往复
日按调治后的转股价钱和收盘价钱计较。
二、本次可转债赎回的相关事项
（一）赎回条件的设立情况
公司股票自 2024 年 10 月 8 日至 2024 年 10 月 28 日已得志聚首三十个往复
日内有十五个往异日收盘价钱不低于“新星转债”当期转股价钱的 130％（即 13.00
元/股），已得志“新星转债”的赎回条件。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 11 月 20 日收市后在中国证券登记结算有限包袱公
司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“新星转债”的一起合手有
东谈主。
（三）赎回价钱
凭据公司《可调理公司债券召募讲解书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱
为 100.685 元/张。
其中，当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t÷365，
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可调理公司债券合手有东谈主合手有的将赎回的可调理公司债券票
面总金额；
i：指可调理公司债券往常票面利率，即 2.5%；
t：指计息天数，即从上一个付息日（2024 年 8 月 13 日）起至本计息年度赎
回日（2024 年 11 月 21 日）止的履行日期天数（算头不算尾）。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100*2.5%*100/365=0.685 元/张
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+0.685=100.685 元/张
（四）对于债券利息所得税的讲解
章程，“新星转债”的个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入
所得税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东谈主民币 100.685 元
（税前），履行披发赎回金额为东谈主民币 100.548 元（税后）。可转债利息个东谈主所得
税将由各兑付机构肃肃代扣代缴并径直向各兑付机构方位地的税务部门缴付。如
各付息网点未履行上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责
任由各付息网点自行承担。
章程，对于合手有“新星转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张
可转债履行披发赎回金额为东谈主民币 100.685 元（税前）。
税务总局发布的《对于延续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战术
的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）章程，自 2021 年 11 月 7 日起至
征收企业所得税和升值税，即每张可转债履行披发赎回金额为东谈主民币 100.685 元
（税前）。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内建设的机构、
局面赢得的与该机构、局面有履行算计的债券利息。
（五）赎回行径
公司将在赎回期完了前按章程泄露“新星转债”赎回教导性公告，见知“新星
转债”合手有东谈主相关本次赎回的各项事项。
当公司决定履行一起赎回时，在赎回登记日次一往异日起总共在中登上海分
公司登记在册的“新星转债”将一起被冻结。
公司在本次赎回完了后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回成果和本次
赎回对公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 11 月 21 日
公司将托付中登上海分公司通过其资金清理系统向赎回日登记在册并在上
海证券往复所各会员单元办理了指定往复的合手有东谈主派发赎回款，同期减记合手有东谈主
相应的“新星转债”数额。已办理全面指定往复的投资者可于披发日在其指定的证
券生意部领取赎回款，未办理指定往复的投资者赎回款暂由中登上海分公司保
管，待办理指定往复后再进行派发。
（七）往复和转股
为止 2024 年 11 月 14 日收市后，距离 11 月 15 日（“新星转债”终末往异日）
仅剩 1 个往异日，11 月 15 日为“新星转债”终末一个往异日；距离 11 月 20 日（“新
星转债”终末转股日）仅剩 4 个往异日，11 月 20 日为“新星转债”终末一个转股日。
（八）摘牌
自 2024 年 11 月 21 日起，公司的“新星转债”将在上海证券往复所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险教导
（一）为止 2024 年 11 月 14 日收市后，距离 11 月 15 日（“新星转债”终末
往异日）仅剩 1 个往异日，11 月 15 日为“新星转债”终末一个往异日；距离 11
月 20 日（“新星转债”终末转股日）仅剩 4 个往异日，11 月 20 日为“新星转债”
终末一个转股日。特提醒“新星转债”合手有东谈主选藏在限期内转股或卖出。
（二）投资者合手有的“新星转债”存在被质押或被冻结的，提议在罢手往复
日前破除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“新星转债”将一起冻结，罢手交
易和转股，将按照 100.685 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“新星转
债”将在上海证券往复所摘牌。
（四）因现在“新星转债”二级市集价钱（11 月 14 日收盘价为 185.395 元/
张）与赎回价钱（100.685 元/张）各异较大，投资者如未实时转股或卖出，可能
濒临较大投资蚀本。
特提醒“新星转债”合手有东谈主选藏在限期内转股或卖出。
四、算计面孔
算计部门：证券部
算计电话：0755-29891365
特此公告。
深圳市新星轻合金材料股份有限公司董事会
